关于张掖市甘州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

2022年12月18日在张掖市甘州区第十九届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

受区人民政府委托，现将甘州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请区第十九届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

2022年财政预算执行情况

2022年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、政协的依法监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会、党的二十大精神及习近平总书记对甘肃重要指示要求，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总要求，以政领财、以财辅政，靠前发力、提升效能，充分发挥财政“压舱石”作用，打好稳经济政策“组合拳”，努力对冲经济下行影响，奋力破解财税工作难局，精准配置有限财政资源，千方百计强化资金统筹调度，倾心尽力保障改善民生，确保牢牢兜住“三保”运行底线，纵深推进改革监督，全面强化财政绩效，确保财政预算执行总体基本平稳，较好地支撑了全区经济社会高质量发展。

——一般公共预算执行情况

预计2022年全区一般公共预算收入完成96827万元（含增值税留抵退税1亿元），占年初预算的101.4％，同口径增长6．5％。其中：税务系统完成43000万元，占年初预算的97.8％，同口径增长3．5％；财政系统完成47863万元，占年初预算的104.9％，同比增长9.5％；经开区完成5964万元，占年初预算的101.1％，同口径增长5.8％。

预计2022年一般公共预算支出415659万元（含上级转移支付补助支出），同比增支13181万元，增长3.27％。

预计一般公共预算支出分项目情况：①一般公共服务支出28003万元，同比增长17.94％；②公共安全支出14403万元，同比增长0.66％；③教育支出84565万元，同比增长1.88％；④科学技术支出4157万元，同比增长2.79％；⑤文化旅游体育与传媒支出7413万元，同比下降15.07％；⑥社会保障和就业支出61165万元，同比增长1.71％；⑦卫生健康支出29069万元，同比增长2.52％；⑧节能环保支出16370万元，同比下降23.83％；⑨城乡社区支出26625万元，同比增长37.75％；⑩农林水支出103625万元，同比增长0.15％；⑪交通运输支出9953万元，同比增长94.93％；⑫资源勘探工业信息等支出1479万元，同比下降5.56％；⑬商业服务业等支出3044万元，同比增长186.63％；⑭自然资源海洋气象等支出4498万元，同比增长124.23％；⑮住房保障支出12054万元，同比下降37.94％；⑯粮油物资储备支出1570万元，同比下降8.19％；⑰灾害防治及应急管理支出4313万元，同比增长130.77％；⑱债务付息支出3233万元，同比增长6.42％；⑲债务发行费用支出100万元。

——政府性基金预算执行情况

预计2022年全区政府性基金预算收入完成17800万元，占年初预算56887万元的31％。其中：土地出让金本级收入16283万元，占年初预算53787万元的30.27％，污水处理费收入1045万元，车辆通行费收入100万元，城市基础设施配套费收入372万元。

预计2022年政府性基金支出303778万元（含专项债券及上级转移支付支出），同比增支225561万元，增长288％。

预计政府性基金预算主要支出项目情况：城乡社区支出13609万元，专项债券支出276143万元，专项债券付息13026万元，专项债券还本1000万元。

——社会保险基金预算执行情况

预计2022年区级社会保险基金当年收入总计41929万元，支出总计47539万元。预计年末滚存结余8672万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入17149万元，支出15723万元；机关事业单位基本养老保险基金收入24780万元，支出31816万元（其他基金纳入省、市级统筹和预算收支）。

由于2022年财政预算年度尚未结束，全年财政收支预算执行最终结果须在年度决算后才能确定，届时再向区人大常委会专题报告。

2022年，我们始终围绕区委总体工作布局，积极应对严峻困难的财税形势，负重爬坡不松劲，精准发力不偏移，财政保障服务跟进到位，重点支出得到较好保障，主要财税指标基本平稳。主要开展了以下六个方面的工作：

一、强化财政政策引领，助推全区经济回稳向好

围绕稳经济一揽子及接续政策，坚持同频共振、精准高效，跑出政策落实“加速度”，下好助企纾困“先手棋”，多管齐下保市场主体、保民生、保就业。全面落实留抵退税政策。按照“不来即享”相关规定，优化增值税留抵退税服务，统筹加强国库资金调度，确保退税及时足额、应退尽退、退税资金直达相关企业、减免政策不折不扣落实到位，预计全年累计退税5.7亿元（其中区级1亿元），为企业增加真金白银的“现金流”，极大缓解了企业资金与经营压力。持续提升支出时效进度。将加快支出作为提升政策落实力和工作执行力的重要抓手，积极督促单位加快办理项目前期手续，全面梳理上级及本级未支出资金，加快支出进度，促进财政支出成果转化、财政政策落地见效。实行盘活财政存量资金常态化管理，组织各单位对结转结余资金进行全面清查，预计全年盘活资金8000万元。借力债券资金拉动投资。争取专项债券7.84亿元，重点支持生态治理修复、农林水利、公共卫生、教育事业、文化旅游等方面的21个项目，拨付2021年未支付的专项债券3.5亿元，充分发挥债券扩大有效投资的带动作用。引导金融机构为国储林、奥体中心、河东水厂、河西走廊公共卫生医疗中心等专债项目提供配套融资，确保债券项目加快建设，形成更多实物量、投资量。优化中小企业发展环境。结合打造最优政府采购营商环境，认真执行采购支持企业最新政策，组织单位将预留面向中小微企业份额由30％提高至40％以上，对小微企业报价扣除提高到10％－20％，切实增加中小微企业的中标机会。组织区属国企和单位严格落实减免国有房屋租金政策，为203户租户减免房租203万元，帮助中小微企业降低经营成本、渡过难关。落实扩大社保费缓缴政策。延续实施阶段性降低失业保险、工伤保险费率政策，共为2063户企业减少缴费1525万元。全面执行阶段性缓缴养老保险、失业保险、工伤保险缴费政策，落实企业吸纳高校毕业生就业补贴和扩岗补助，积极引导企业增加岗位、个人稳岗就业，有效减少经济下行和疫情冲击影响。

二、深耕财源建设培育，推动主导产业提速发展

紧盯财源建设的现实短板靶向发力，围绕破解产业和企业发展瓶颈，创新集成各项政策措施，充分发挥财政资金引导放大效应，涵养优质财源，做大经济总量，不断增强财政发展后劲。大力支持工业突破发展。积极落实工业突破三年行动部署，统筹安排3000万元工业发展基金，实施8大类17条具体扶持政策，对推进工业突破成绩突出、指标任务完成较好的企业进行奖补。落实平山湖煤炭开发项目资本金1.16亿元，支持黑河水电公司加快启动平山湖煤炭开发项目，对新能源投资项目给予政策性金融工具等扶持，推动构建链条完整、集群发展的清洁能源产业体系。争取工业信息化各类专项资金800万元，对“小升规”和数据信息等企业进行扶持，促进“专精特新”、“小巨人”培育，有效引导社会资本参与工业投资。赋能文旅产业融合发展。争取债券资金7000万元用于奥体中心建设，借助世行贷款9257万元加快推进明粮仓、高总兵府提升改造和屋兰古镇民俗村修复项目，安排资金1771万元用于免开场馆运转、文物保护及创建全国文明城市工作，进一步配套完善文化旅游基础设施，有效拓展文化旅游关联要素，为打造全域旅游示范城市提供了保障。助力现代农业提质增效。聚合各类农业产业发展政策及资金，扶持设施农业、奶肉牛、玉米制种、绿色蔬菜、特色种养五大农业产业集聚发展、延伸链条。投入衔接乡村振兴产业资金1.2亿元、奶肉牛增量提质等资金7000万元，支持党寨陈寨、梁家墩六号、甘浚高家庄等6个示范村、靖安现代农业示范区等设施蔬菜产业集群发展，建成22个农产品冷链保鲜库，做大做强前进牧业、祁连牧歌、神农菇业等产业龙头企业。投入制种大县奖励资金5000万元，支持制种小镇完成基地及监测系统建设。投入资金1000万元，参与设立张掖市乡村振兴子基金，争取乡村振兴产业子基金8000万元，支持传祁乳业乳制品生产线建设。推动科技创新战略实施。紧紧围绕“强科技”系列政策，争取到位上级专项资金1432万元，统筹安排本级科技资金2235万元，重点扶持高新技术企业，支持实施59个科技创新项目，发挥财政科技支出引导作用，大力撬动企业及全社会研发投入，促进全区科技创新再提速、上台阶。

三、聚焦用力挖潜增收，努力稳定财政收入规模

面对经济下行、减税降费、新冠疫情反复等叠加影响，财税部门深入梳理盘点增收路径，加强重点税源监控，聚力重点行业征管，千方百计以增补欠，努力稳住财政收入“基本盘”。强化税收评估监控。组织专业团队深入核查，评估税收征管中存在的风险盲点，强化涉税大数据分析应用，把握风险案件的典型性、普遍性规律，集中开展专题风险化解，实现以评促收。健全综合治税机制。加强同发改、住建、自然资源等部门的协调沟通，完善政府综合治税平台信息共享机制，集思广益挖掘更多增收潜力，提升跨部门信息通达和数据流转效率，分析比对查找涉税疑点数据，进一步提高征管效能，确保税收应收尽收。加大欠税清收力度。强化对建筑、房地产和餐饮等行业的监管，通过项目管家平台及时取得企业中标和网签信息，对项目进度、付款和税款缴纳实施动态管控，跟踪落实应缴未缴税种税款，大力消化存量欠税。加强非税收入管控。进行耕地指标异地交易和国有矿产出让，清理国有资产有偿使用及出租出借收入，着力增加资源资产性收入。及时清理盘活土地，加快招商引资项目供地，开展国有未利用地和新能源项目土地出租，努力缩小土地出让金收入缺口。

四、立足强基多补短板，持续推动乡村全面振兴

大力推进乡村建设行动。统筹衔接乡村振兴、农村综合改革、厕所革命等奖补资金7818万元，支持党寨、甘浚、沙井等6个集镇和甘浚村、靖安村等59个村，实施村级公益事业、村集体经济、美丽村庄和户厕改造等项目，加强农村水、电、路、污水管网及文体、绿化等基础设施建设，不断改善农村人居环境；争取农房抗震加固专项资金1793万元、生态及地质灾害避险搬迁专项资金3552万元，帮助1714户农户完成住房新建；争取交通类专项资金4826万元，支持建成300公里农村“四好”路；安排债券资金1.03亿元，有力支持河东水厂、河西片区供水管网建设、酥油口下库工程项目建设。协同发力保障粮食安全。投入农田补助资金1.9亿元，支持实施农田水利、土地整理、高标准农田项目15万亩；及时兑付耕地地力保护补贴1亿元，落实制种玉米、马铃薯等农业保险补贴5100万元，保护农民种粮积极性，增强农业抗御风险能力；安排债券资金2000万元，支持西北粮食进出口仓储物流配送项目建设；安排粮食风险基金1049万元，支持粮食储备及流通体系运行，全力保障粮食安全“国之大者”。抓好惠农政策直通落地。发挥惠农资金直发系统功能，累计发放耕地地力保护、农机具购置、草原生态奖补等10类补贴资金1.84亿元，补贴到位更加快捷、高效、透明，资金监管体系进一步完善，有效调动了农民生产积极性。

五、加强社会事业保障，坚定不移增进民生福祉

支持办好人民满意教育。安排义务教育“两免一补”、学前教育免保教费、高中及职教免学费、营养餐改善及校车安全资金7315万元，全方位加强教育资助；落实农村教师生活及交通补助、城乡学校班主任津贴等资金1114万元，切实保障好教师生活待遇；安排资金1777万元，落实义教阶段学校课后服务补助，推动“双减”政策落地；投入资金10115万元，支持七幼、八幼、九幼、十幼、三中、西街小学、北街小学、农村薄弱学校、二中智慧校园等33个项目建设，推动各级各类学校改善办学条件，持续优化教育资源配置。织密社保就业保障网络。全面落实城乡居民养老、基本医疗和大病保险医疗救助政策，投入城乡居民养老保险待遇及调标待遇资金9376万元，保障5.4万名居民养老保险参保人员待遇；启动行政事业单位补充医疗保险；保障建成运营甘浚综合养老服务中心；落实社会保险、社会救助、残疾人补贴等民生保障资金4.9亿元，投入资金1389万元，支持建成城南殡仪服务中心，推进社会救助和福利体系建设；安排资金7321万元，落实老年人和现役军人免费乘公交车补助及退役士兵安置、优抚补助等政策；落实职业技能培训、公益性岗位、就业见习等就业补助资金4478万元，推进创业带动就业。推动卫生健康事业发展。投入债券及专项资金7600万元，支持实施河西走廊公共卫生医疗中心、区中医院、孕产保健大楼、疾病防控与卫生应急处置中心等项目；落实公共卫生补助资金4967万元、基层医疗机构等专项资金1783万元，基本公共卫生人均补助提高到84元，“健康甘州”建设迈上更高水平。改善群众宜居生活条件。争取上级专项资金7527万元，重点支持燃气管道改造、污水管网等项目建设，投入环卫经费5000万元用于城乡卫生保洁，推动城市更新焕发更大活力；争取上级专项资金5693万元，支持完成72个小区105栋老旧住宅楼改造，实施保障性安居住房改造3243套，为1200户低收入家庭发放租赁补贴，改善困难群众居住条件；安排阶段性购房补助资金4500万元，有效撬动群众住房消费。助力推进生态环保建设。争取债券1.65亿元，实施畜牧产业园及西浚灌区地下水超采区治理等生态项目；争取债券2.88亿元，实施张肃、张民公路林业生态修复、黑河生态治理修复、国储林建设等项目，有力地推动了生态文明城市建设；争取上级专项资金1227万元，继续实施城区道路雨水管网改造项目，投入债券资金2100万元，实施市政污泥资源化处置工程、污水资源化回用项目（一期），极大改善了城市水环境质量；安排资金2000万元，大力实施城市园林绿化精品工程建设。支持打赢疫情防控阻击战。建立疫情防控经费优先到位机制，投入防控各类资金6179万元，保障集中隔离、物资采购、核酸检测、值班值守等资金需求，协调开通资金拨付绿色通道，支撑全区疫情防控工作有序推进。推进社会事业共建共享。落实党建引领社区治理各项经费保障政策1308万元，推动街道、社区完善社会治理体系；支持安全生产、防灾减灾和应急管理，争取3540万元保障高标准完成“应急使命·2022”高原高寒地区抗震救灾实战化演习；统筹财力支持推进全国文明城市、民族团结进步示范区、“平安中国”建设示范区等创建工作，群众安全感、获得感更加充实。

六、强化改革监督抓手，稳步提升财政管理绩效

增强预算执行刚性约束。增强各单位预算法定意识，强化支出动态监控过滤，继续从严控制“三公”经费，进一步压减会议费、差旅费等一般性支出，坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，确保人员工资和基本民生政策及时足额到位，将“过紧日子”的要求落实落细落小，将紧张的财力保障到紧要处、关键处。强化资金使用监督检查。按照财政部统一部署，开展财经秩序专项整治，围绕减税降费、“过紧日子”等八个方面，整治执行财经纪律有令不行、有禁不止的现象。开展供销系统腐败和作风、涉粮问题专项整治，对重点单位会计信息质量及惠农资金、政府投资项目等进行专项检查15次，对查出的问题依规处理并及时纠正，确保了财政资金的安全规范运行。继续实施直达资金管理，确保各项财政政策有效传导、直达基层。加强全过程绩效管理。持续提高绩效管理覆盖面，对绩效目标实行执行进度和实现程度“双监控”，对老城区环卫二期项目资金3200万元开展事前绩效评价，对本级安排专项涉及24个单位的27个重点项目进行绩效评价，评价资金3.09亿元。创优政府采购营商环境。持续深化政府采购制度改革，改进采购监督管理方式，建成运行“网上商城”，企业参与采购更加便利快捷、公平有序，政府采购领域营商环境进一步优化，预计全年采购金额达到2亿元，节约资金600万元。有效防范财金领域风险。切实充实化债资金来源，统筹财政预算、盘活资产等渠道，落实国有投资公司责任，及时归集项目经营收益，稳妥化解年度债务。争取中小银行专项债券支持农商银行补足资本金、化解不良资产，坚决守住了不发生系统性风险的红线。深入实施国资国企改革。建立完善现代企业制度，进一步健全公司法人治理结构。加大国有资产整合力度，组建国有资产经营、人才发展、水务和城建等4家国有集团公司，做大做强资产规模，增强资本运作、项目融资及运营能力。有效盘活金张掖大厦资产，及时移交处置罚没资产，丝路春酒厂改制取得突破性进展。

尽管全区2022年度财政预算运行基本平稳，但仍存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是新兴产业培育处于蓄势阶段，财源基础仍然较为薄弱，完成财政收入主要由一次性非税拉动，应作为主体的税收收入占比持续下降，财源总量不足与结构不合理并存；二是受土地出让金大幅下降、减税降费等因素影响，加上刚性支出及暂付款较大，财政稳定运行的基础不牢固，支出保障还存在不少欠账；三是部分单位绩效管理意识薄弱，财经纪律执行不够严格，财政资金规范绩效运行存在一些隐患。对于这些问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐步加以改进解决。

2023年财政预算（草案）

2023年财政预算（草案）编制原则：以《中华人民共和国预算法》及其实施条例为根本遵循，深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，增强财政收支可持续性，按照“量力而行、尽力而为、统筹兼顾、注重平衡”的原则进行编制。深入分析测算税收及非税政策影响，科学合理确定财政收入预期指标。加强财政资源统筹，推进财政支出标准化，牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，优先安排“保工资、保运转、保基本民生”支出，统筹财力支持重点项目建设，确保重大政策和决策部署落地，为全区经济社会高质量发展提供较好的财政保障。

一、一般公共预算

（一）一般公共预算收入预算

按照市、区经济工作预期目标，建议2023年全区一般公共预算收入增长6％（上年完成数基数按扣除留抵退税1亿元后的实际入库数86747万元计算），预计完成91952万元（其中区本级87372万元，经开区4580万元）。

（二）一般公共预算支出预算

2023年一般公共预算收入87372万元（区本级，不含经开区），加上区本级预计上级财力性补助161548万元、调入资金4740万元，减去上解支出9120万元，区级可用财力预计为244540万元。2023年一般公共预算支出相应安排244540万元。

一般公共预算支出分项目情况：①一般公共服务支出38447万元，占本级支出的15.72％；②公共安全支出13220万元，占本级支出的5.41％；③教育支出59937万元，占本级支出的24.51％；④科学技术支出3237万元，占本级支出的1.32％；⑤文化旅游体育与传媒支出6165万元，占本级支出的2.52％；⑥社会保障和就业支出34723万元，占本级支出的14.2％；⑦卫生健康支出17446万元，占本级支出的7.13％；⑧节能环保支出8731万元，占本级支出的3.57％；⑨城乡社区支出15798万元，占本级支出的6.46％；⑩农林水支出24033万元，占本级支出的9.83％；⑪交通运输支出533万元，占本级支出的0.22％；⑫资源勘探工业信息等支出413万元，占本级支出的0.17％；⑬商业服务业等支出92万元，占本级支出的0.04％；⑭自然资源海洋气象等支出1240万元，占本级支出的0.51％；⑮住房保障支出8736万元，占本级支出的3.57％；⑯粮油物资储备支出1201万元，占本级支出的0.49％；⑰预备费1000万元，占本级支出的0.41％；⑱债务付息支出8127万元，占本级支出的3.32％；⑲债务发行费用支出100万元，占本级支出的0.04％。

事业发展重点专项支出安排：生态功能区转移支付10607万元；文化旅游产业发展专项1000万元；工业发展和财源建设基金3000万元；乡村振兴战略专项3000万元、衔接推进乡村振兴区级配套3900万元；教育事业区级配套5296万元，主要用于教育建设项目、营养餐改善、乡村教师扶持、义教生均公用经费、高中及职业教育发展、学前教育补助等；社保就业和医疗卫生区级配套4681万元，主要用于城乡低保、养老保险、医疗保险、药品零差率补助、退役士兵安置和再就业等；环境卫生专项支出5000万元，用于城乡环境卫生保洁。

二、政府性基金预算

2023年政府性基金本级收入预算为55095万元，支出预算相应安排55095万元。其中：土地出让金总收入计划为7亿元，剔除上级分成及纳入公共预算的教育、水利资金后，本级收入预算为52395万元。支出预算相应安排52395万元，用于乡村振兴、征地和拆迁补偿、被征地农民生活补助、缴纳新增建设用地有偿使用费及耕地开垦费等支出。污水处理费收、支预算均为1700万元，用于污水处理事业运行管理。车辆通行费收、支预算均为1000万元，用于张阿公路收费站运行及偿还道路建设贷款。

三、国有资本经营预算

2023年国有资本经营收入预算150万元，调出至一般公共预算统筹使用150万元，无结余。

四、社会保险基金预算

2023年区级社会保险基金当年收入总预算52841万元，支出总预算51149万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入预算17844万元，支出预算16424万元；机关事业单位基本养老保险基金收入预算34997万元，支出预算34725万元。

2023年财政重点工作

2023年财政工作的总体思路：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记对甘肃重要指示要求，全面落实省、市、区各项工作部署，聚焦省委构建“一核三带”区域发展格局，紧盯市委“一屏四城五区”发展定位，按照区委立足“五大定位”、坚持“四业并举”、强化“双轮驱动”总体思路，全面提升财政保障服务质效，遵循“更加精准、更可持续”的方针，不遗余力扩财源、增强保障能力，精细理财保重点、彰显民生理念，改革创新激活力、提升资金绩效，以政府“苦日子”保老百姓“好日子”，始终兜牢兜实“三保”底线，防范化解财政运行风险，推动全区经济社会高质量发展。

重点做好以下五个方面的工作：

一、培植产业发展沃土，逐步夯实财源扩容基础

以财源视角谋划产业发展主攻方向，加快实施新一轮财源建设计划，推动财源引入增量、增强能量、做大总量。深入实施工业突破行动。以工业突破发展三年行动为契机，统筹工业发展和财源建设资金3000万元，集中支持市、区确定的带动能力强、财税贡献大的重点工业财源企业；统筹债券和政策性金融工具等资金，集中支持平山湖综合能源基地、盘道山抽水蓄能电站等加快建设，推进我区“风光水火氢醇”清洁能源集聚发展；综合运用以奖代补、财政贴息、产业基金等政策手段，支持发展新材料及冶金产业链、农畜产品精深加工链、先进制造产业链，推动全区工业经济大突破、大发展。护航文旅三产提级发展。倾力支持实施全域旅游业提质增效三年行动，投入本级专项资金1000万元以上，争取公共文化服务、文物保护、旅游发展等专项及债券资金，推进平山湖大峡谷、张掖国家沙漠体育公园及弱水湾休闲旅游度假区、北部湾生态谷建设；安排航空航线培育整合资金1200万元，促进全域旅游提档升级；助力发展会展经济、夜间经济，引导撬动社会资本投入，大力支持发展新兴产业，培育城市配送、电商物流等新业态。加大招引财源企业力度。将招商引资作为培育财源的“关键一招”，将引进财源型企业作为财税增收的现实支撑，将财税贡献作为招引的重点要素来考量，内引外联、诚邀客商，积极为投资项目牵线搭桥，加快招商项目特别是省外招商项目的引进落地，重点引进精深加工强、创税能力好的产业链主导型企业，在享受省上新引进企业增值税省、市分成全留县区的政策红利的同时，不断培育形成梯队型的后续跟进财源体系。

二、突出抓好收入征管，努力壮大地方财政实力

进一步提升税收征管质效，深挖细掘税收潜力，不断创新征管方式，完善税收监测机制，充分发挥综合治税平台“利剑”作用，健全各行业涉税信息通达机制，时刻织密织牢综合治税网络。切实加强对重点行业、领域、税种的管理，紧密跟进新上项目和企业的税收征管，严厉打击偷、逃、骗税行为，坚持抓大不放小、以小补大，确保各项税收应收尽收，力争税收占比有较大提升；全面落实新的组合式税费政策，聚合税收减免、社保降费、公积金缓缴等纾困政策，进一步激发市场主体发展活力；把准非税收入征缴主线，强化日常监管，拓宽收入渠道，足额征收企业国有资本经营收入，大力清缴城市基础设施配套费，积极盘活存量闲置国有资产，着力增加耕地占补、碳汇交易、特许经营权等资产资源性收益，深入挖掘新的收入增长点；加大招商引资项目供地，合理调控土地供应规模，全面清缴国有未利用地收入，力争土地出让金收入稳中有增。

名　词　解　释

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入，即以往所指的“地方财政收入”、“公共财政收入”，是指财政收入地方留成部分，由税收收入和非税收入两部分组成。

2．政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3．国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5．调入资金：是指从政府性基金预算、国有资本经营预算以及财政专户等按照规定调入一般公共预算统筹使用的资金。

6．非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。主要包括行政事业性收费收入、政府性基金收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本收益、政府收入的利息收入等。

7．综合治税：是一项创新性的税收征管方式，主要内容是通过相关部门和社会各界“上下左右”全方位的联系，建立完善的税源控管立体交叉网络，实现治税信息的及时传递与交换。其目的是进一步加强地方税源控管，提高税收管理质量，实现税款征收工作的法制化、规范化，最大限度地减少各种税收流失，确保地方财政收入稳步增长。

8．增值税留抵退税：是指企业在生产经营过程中购买原辅材料、销售产品后，在计算应纳税额时，应当从销项税额中扣除的进项税额，是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。

9．专项债券：是指为有一定收益的公益性项目发行的，以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。

10．“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。

11．财政投资项目评审：是财政部门通过对财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算进行评价与审查，对财政性资金投资项目资金使用情况，以及其他财政专项资金使用情况进行专项核查及追踪问效，是财政资金规范、安全、有效运行的基本保证。

12．政府债务：是指由各级政府承担直接偿还责任的债务。新预算法实施后，地方政府举借债务主要通过发行地方政府债券方式筹措。

13．民生支出：是指一般公共预算中用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、公共文化和体育服务、住房保障、生态环境保护等民生社会事业方面的支出。

14．财政资金直达机制：是指财政资金直达基层民生的特殊转移支付机制，是党中央、国务院为应对疫情影响作出的重大决策部署，是支持地方扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务的创新举措。

15．“三保”：是指基层“保基本民生、保工资、保运转”，是财政资金优先保障的领域，也是政府必须坚守的底线。

16．存量资金：是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金，包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等各类结转结余资金以及预算稳定调节基金、其他财政专户资金等。

17．预算绩效管理：是指以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程的一种管理模式，通过促使预算部门和资金使用单位在预算额度内更多更好提供符合需求的公共产品和服务（数量、质量），以优化预算资源配置，提升预算支出绩效。

（甘州区）2023年地方财政预算表.xlsx